为了确保汽车运输公司的财务管理规范、透明且高效，特制定本财务管理制度。本制度旨在明确公司内部各部门及员工在财务活动中的职责和操作流程，同时保障公司资产的安全与完整。

一、财务管理目标

1. 保障资金安全：建立健全的资金管理体系，确保公司资金的合理使用和安全存放。

2. 提高经济效益：通过科学的预算管理和成本控制，提升公司的盈利能力。

3. 强化内部控制：完善内部审计机制，防范财务风险，确保各项业务活动合法合规。

二、财务部门职责

1. 日常核算：负责公司日常收支的记录、核算及对账工作，确保数据的真实性和准确性。

2. 预算管理：编制年度预算计划，并监督执行情况，及时调整预算以适应市场变化。

3. 资产管理：定期盘点固定资产，确保资产账实相符；妥善保管各类票据和凭证。

4. 税务筹划：依法纳税的同时，积极寻求合理的税收优惠政策，降低税负。

三、资金管理规定

1. 银行账户管理：所有公司资金必须存入指定银行账户，不得私自设立其他账户。

2. 审批权限：任何支出需经过相应级别的审批，大额款项还需集体决策。

3. 支付流程：采用电子支付方式时，应设置多级密码保护；纸质支票则需双人签字生效。

四、报销与审批流程

1. 报销单填写：所有报销单据必须真实有效，附带相关证明材料。

2. 审核程序：由部门负责人初审后提交财务部复核，最后报总经理批准。

3. 时限要求：原则上应在费用发生后一个月内完成报销手续，逾期不予受理。

五、会计档案管理

1. 归档标准：会计凭证、账簿等资料应及时整理归档，分类存放。

2. 查阅权限：非相关人员未经允许不得擅自查阅或复制会计档案。

3. 销毁程序：超过保存期限的档案需经财务总监批准后方可销毁。

六、违规处理措施

对于违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处罚；构成犯罪的，将依法移送司法机关追究刑事责任。

以上为汽车运输公司财务管理制度的具体内容，希望全体员工能够严格遵守，共同维护公司的健康发展。如有疑问或建议，请随时向财务部门反馈。

本制度自发布之日起施行，最终解释权归公司所有。