【用友U8+V11.1操作及使用手册：[9]损益结转】在企业财务管理系统中，损益结转是一项重要的月末处理工作。通过损益结转，可以将各会计期间的收入与费用科目余额转入“本年利润”科目，为报表编制和年度结账提供数据基础。以下是《用友U8+V11.1操作及使用手册》第9章“损益结转”的主要。
一、损益结转概述
损益结转是指在每月或每年结束时，将损益类科目的发生额结转至“本年利润”科目，以反映企业在一定期间内的经营成果。该操作通常在月末进行，确保账务数据的准确性与完整性。
二、操作流程概览
| 步骤 | 操作内容 | 注意事项 |
| 1 | 登录系统并进入总账模块 | 确保使用有权限的操作员账号 |
| 2 | 进入“期末处理”功能 | 选择“损益结转”子菜单 |
| 3 | 设置损益结转参数 | 包括结转期间、结转方式等 |
| 4 | 查看待结转科目列表 | 确认是否包含所有损益类科目 |
| 5 | 执行结转操作 | 系统自动计算并生成凭证 |
| 6 | 审核并过账凭证 | 确保结转数据准确无误 |
三、关键设置说明
- 结转方式：可选择“按科目”或“按凭证”方式进行结转。
- 结转科目：需明确指定“本年利润”科目，并确保其为损益类科目。
- 凭证类型：一般使用“转账凭证”，用于记录损益结转业务。
- 结转范围：支持按月份或按年份进行结转，根据实际需要选择。
四、常见问题与解决方法
| 问题 | 解决方法 |
| 结转后数据不一致 | 检查是否有未记账凭证或未对账的数据 |
| 损益类科目未显示 | 确认科目是否已正确录入并分类为损益类 |
| 系统提示错误 | 查看系统日志，根据提示信息排查原因 |
五、注意事项
1. 损益结转前应完成所有当期凭证的录入与审核；
2. 结转操作完成后，应及时打印并归档相关凭证；
3. 若涉及多币种或多核算单位，需分别进行结转处理；
4. 建议在非业务高峰期执行结转操作，避免影响日常业务处理。
通过以上步骤与设置，用户可以在用友U8+V11.1系统中顺利完成损益结转操作，为后续的财务报表编制和年终结算提供可靠的数据支持。建议在实际操作中结合企业自身情况，合理配置结转参数，确保财务工作的规范性与准确性。
