在企业的日常运营中，现金管理是一项至关重要的工作。为了确保企业资金的安全性、流动性和效益性，制定一套科学合理的财务现金管理制度显得尤为重要。本制度旨在规范企业内部现金的收付、保管及使用流程，提高资金利用效率，降低财务风险。

一、现金收支管理

1. 收入管理：所有现金收入必须及时存入公司指定账户，不得坐支或挪用。每日营业结束后，由专人负责清点现金，并与销售记录核对一致，确保账实相符。

2. 支出管理：任何现金支出都需经过审批程序，填写《现金支付申请单》，经相关负责人签字确认后方可支付。对于超过规定限额的大额现金支出，还需报上级领导批准。

二、库存现金限额控制

根据企业的实际经营情况，合理设定库存现金限额。超出部分应及时存入银行，避免不必要的风险。同时，定期盘点库存现金，检查是否存在短缺或溢出现象，并做好记录。

三、安全措施

加强现金保管的安全性，设立专门的保险柜存放现金，并由两人以上共同管理钥匙和密码。下班前应将所有现金放入保险柜内锁好，严禁将大额现金随意放置于办公桌上或其他不安全的地方。

四、监督检查

财务部门应定期对现金管理工作进行检查，发现问题及时整改。此外，还应接受内部审计部门的监督审查，确保各项规定得到有效执行。

五、培训教育

定期组织员工学习有关法律法规及本制度的相关内容，增强法制观念和责任意识，提高业务水平和服务质量。

通过以上措施，可以有效地加强对企业现金的管理，维护正常的生产经营秩序，促进企业健康发展。希望全体员工能够严格遵守本制度的各项规定，共同努力为企业创造更大的价值。