为了规范公司内部财务管理流程，确保资金使用的合理性和安全性，特制定本财务备用金管理制度。本制度适用于公司各部门因工作需要而申请和使用备用金的相关事宜。

一、备用金的定义与用途

备用金是指公司为满足日常业务开展所需的小额现金款项，主要用于支付小额零星采购、差旅费及其他临时性支出。所有备用金的使用都必须符合公司的预算计划，并且不得用于私人消费或超出规定范围的开支。

二、备用金的申请与审批

1. 各部门在申请备用金时，需提交详细的申请报告，明确说明资金用途及预计金额。

2. 申请报告须经部门负责人审核签字后提交至财务部。

3. 财务部根据公司财务状况及预算安排进行复核，并报请总经理批准后方可发放。

三、备用金的领取与报销

1. 经批准后的备用金由申请人到财务部领取，并填写领款凭证。

2. 使用完毕后，申请人应在一个月内完成报销手续，将相关票据交回财务部审核。

3. 对于超过规定时间未办理报销手续的情况，财务部有权收回尚未使用的部分或全部备用金。

四、备用金的管理与监督

1. 备用金实行专人负责制，由指定人员保管并定期盘点库存现金，确保账实相符。

2. 定期对各部门备用金使用情况进行检查，发现问题及时纠正处理。

3. 加强内部控制机制建设，防止挪用、滥用现象发生。

五、附则

本制度自发布之日起施行，解释权归公司所有。如有未尽事宜，可参照国家有关法律法规执行。

通过以上措施，我们希望能够有效提高公司财务管理效率，降低运营成本风险，为企业的健康发展提供有力保障。同时，也呼吁全体员工严格遵守相关规定，共同维护良好的财经纪律环境。