XX农商银行董事会审计委员会职责及议事规则
为了进一步完善XX农商银行的公司治理结构,确保财务报告的真实性和完整性,提高内部审计工作的效率与效果,XX农商银行特制定了《董事会审计委员会职责及议事规则》。该规则明确了审计委员会的工作职责和议事程序,为规范董事会审计委员会运作提供了制度保障。
一、审计委员会的主要职责
1. 监督本行财务报告的真实性、合法性以及信息披露的准确性。
2. 提议聘请或更换外部审计机构,并监督其工作质量。
3. 对内部审计部门提交的重大问题进行审议,并提出改进建议。
4. 负责与管理层沟通有关风险管理和内部控制体系的情况。
二、议事规则
1. 审计委员会会议应定期召开,原则上每季度至少一次;遇特殊情况时可随时召集临时会议。
2. 每次会议需提前通知所有成员,并提供相关资料供参考。
3. 会议由主任委员主持,若主任委员不能出席,则由其他委员推选一名代表主持。
4. 决策事项须经全体参会人员过半数同意方可通过;对于重大事项还需形成书面决议并报董事会批准后执行。
三、总结
通过上述规定,XX农商银行旨在构建一个高效透明的决策机制,促进企业健康发展。未来,随着业务规模不断扩大,我们将持续优化和完善各项规章制度,以适应新的挑战和发展需求。
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